«Оптимал Бух» — аутсорсинг бухгалтерии компаний на ОСНО в Москве
Общая система налогообложения (ОСНО) — самый сложный налоговый режим в правовом поле РФ. Деятельность компании, а также особенности ведения бизнеса определяют характер обязательных взносов и платежей.
На ОСНО работают индивидуальные предприниматели и крупный бизнес в статусе юридических лиц. Правила системы начинают работать по умолчанию, если при регистрации не выбран другой, более простой способ расчетов по налогам с государством.
Если вы только начали работать на ОСНО или делаете это какое-то время, но бухучет кажется слишком обременительным, эксперты компании «Оптимал Бух» возьмут на себя ответственность за все ключевые моменты.
Мы сформируем и вовремя сдадим все обязательные отчеты, правильно начислим и своевременно заплатим все налоги и сборы в бюджет, проверим правильность ведения бухучета, восстановим запущенные участки, а также выполним всю остальную работу, которая разгрузит вас от административной рутины.
Какие налоги платят компании и какие отчеты сдают на общей системе
- В первую очередь это все основные источники наполнения бюджета — налог на прибыль, на добавочную стоимость, на имущество, а также декларации по ним.
- Чтобы корректно вести бухучет на ОСНО нужно знать и уметь использовать большинство счетов из «Плана счетов», анализировать движение по ним и пользоваться субсчетами для детализации учета.
- На ОСНО налог на прибыль платят по самой высокой ставке в РФ — 20% от суммы сделки.
- Кроме этого бухгалтерские, статистические и налоговые отчеты нужно сдавать в максимально полном составе — всего в этом списке 12 обязательных форм. По каждой в законе прописаны обязательные сроки сдачи, а за несоблюдение требований компании платят немаленькие штрафы.
Ниже расскажем про сроки и другие особенности сдачи обязательной отчетности для юрлиц.
Обязательная отчетность на ОСНО для юридических лиц
Самая главная и сложная — декларация по НДС. Ее формируют и сдают каждый квартал до 25 числа месяца, который идет сразу за отчетным периодом. Но сам порядок уплаты налога немного другой. Сумму делят на три равные доли, их перечисляют до 25 числа первого, второго и третьего месяца следующего квартала.
Не менее важный, сложный и ответственный отчет по налогу на прибыль. Здесь схема оплаты зависит от того, как компания перечисляет авансовые платежи. При доходе до 15 млн руб., за квартал по налогу на прибыль отчитываются за первые три месяца, полугодие, девять месяцев и год. Даты — 28 числа в апреле, июле, октябре и марте следующего года.
Но есть и другой вариант, когда авансовые платежи начисляют по факту поступления прибыли. В некоторых случаях это выгоднее, но декларацию сдают ежемесячно, что не очень удобно. Хотя и облегчает контроль за движением средств.
При выборе такой схемы авансовые платежи вносят до 28 числа каждого месяца. Меняется и сам порядок учета. В отчеты за квартал попадают платежи на основании данных прошлого квартала. В будущем федеральное законодательство допускает перерасчет. Поскольку авансовые платежи выполняют на основе прибыли, полученной за отчетный месяц.
По налогу на имущество также отчитываются поквартально. Декларацию подают до 30 числа каждого месяца, который идет за отчетным периодом: кварталом, полугодием или годом. В некоторых регионах и населенных пунктах местное законодательство разрешает отчитываться по налогу на имущество всего один раз в год.
От того, как сдают отчеты зависит и характер платежей. Если декларацию подают раз в три месяца, также перечисляют и авансовые платежи. Если фиксированных сроков нет, деньги разрешают перечислять раз в 12 месяцев.
Обязательная отчетность на ОСНО для индивидуальных предпринимателей
Среди клиентов «Оптимал Бух» много индивидуальных предпринимателей, которые платят налоги и сдают отчетность на общих основаниях. По ним ситуация немного легче, чем по юридическим лицам, но работы и обязательных требований в законодательстве тоже хватает.
По налогу на добавленную стоимость декларацию подают ежеквартально. Дедлайн — 25 число месяца, следующего за отчетным периодом. Сумму налога делят на три равные части и платят по такому же принципу, как и у юридических лиц.
По налогу на доходы физических лиц отчитываются раз в год до 30 апреля года, следующего за отчетным. Стандартная форма декларации 3-НДФЛ, но если в новом году доходы в сравнении с отчетным периодом выросли на 50% и более, декларацию сдают по форме 4-НДФЛ.
Чтобы посчитать и перечислить налог на имущество, нужно определить стоимость недвижимости путем инвентаризации. Декларацию сдавать не нужно. Все происходит на основе уведомления — его отправляет ФНС в индивидуальном порядке. Главное не пропустить дату и заплатить налог до 1 ноября периода, который следует за отчетным. Согласитесь, довольно комфортный срок, но из-за этого многие забывают о нем и платят налог с опозданием.
Правильно рассчитать налоги с первого раза по всем перечисленным декларациям и вовремя заплатить их в бюджет может только очень опытный бухгалтер. Если вы чувствуете, что ваша компания может допустить ошибки при формировании деклараций на ОСНО, эксперты из «Оптимал Бух» готовы взят на себя ответственность за каждую операцию.
Мы будем внимательно вести учет доходно-расходных операций, корректно заполним первичные документы и несколько раз перепроверим все бухгалтерские регистры.
После работы наших специалистов документы будут полностью соответствовать требованиям федерального законодательства, без помарок и досадных ошибок. К сожалению, многие владельцы бизнеса доверяют эту работу менее ответственным и квалифицированным бухгалтерам, после чего сталкиваются с последствиями проверок в виде санкций и штрафов.
Как точно понять, что вашей компании требуется аутсорсинг
Специалисты «Оптимал Бух» рекомендуют обращаться за помощью в таких ситуациях:
- ваш бизнес находится на стадии запуска, нанимать штатного бухгалтера слишком накладно, но порядок в бухучете все равно нужен, потому что дополнительные проблемы с налоговой и штрафы точно не входят в ваши планы;
- у вас сравнительно небольшой объем документов и вполне хватит бухгалтера на аутсорсинге с почасовой оплатой;
- вы хотите сэкономить на услугах бухгалтеров, работы уже очень много, а нанимать сразу нескольких штатных специалистов очень дорого, в этом случае аутсорсинг обойдется намного дешевле;
- вы уже столкнулись с подготовкой отчетов, уплатой налогов и на этом пути появились первые трудности. Вам нужны специалисты, которые дадут гарантии и сделают все как надо, потому что и без этого хватает проблем и стрессов.
В такой ситуации остается только определиться с видом бухгалтерского аутсорсинга.
Какие виды бухгалтерского аутсорсинга предлагает компания «Оптимал Бух»
Несколько форматов сотрудничества, о которых мы расскажем ниже, показали наибольшую эффективность.
Бухгалтерия онлайн
С доступом ко всем интернет-сервисам, где мы будем вести бухучет, проводить платежи и платить налоги. А также, например, заполнять первичные документы и начислять зарплату сотрудникам.
Для такого формата сотрудничества вам даже не нужен штатный бухгалтер и какие-то особые навыки представителей руководства. Средняя стоимость месячного обслуживания зависит от объема работы и стоит от 3000 руб до 4500 руб. Этот вариант подойдет компаниям на ОСНО с небольшими оборотами.
Приходящий бухгалтер
Специалист будет работать в удаленном формате, возьмет на себя обработку документов, подачу отчетности, рассчитает взносы в страховые фонды и обязательные налоги. В стоимость качественных бухгалтерских услуг не входит снижение налоговой нагрузки, но все остальные поставленные задачи будут выполнены без ошибок и точно в срок.
В среднем стоимость услуг приходящего бухгалтера обойдется в сумму от 7000 руб. до 12 000 руб. По отдельному прайсу приходящий бухгалтер оказывает дополнительные услуги, например, сдает квартальную отчетность по цене от 3000 руб. до 5000 руб. за услугу.
Аренда «штатного» бухгалтера
Квалифицированный специалист будет посвящать все свое рабочее время только вашей фирме. В его компетенции вести бухучет, учитывая специфику бизнеса и решать все поставленные руководством текущие задачи.
Но мы рекомендуем этот вариант только средним и крупным компаниям с большим количеством бухгалтерской работы. А также, если ваша фирма отличается сложной организационной структурой.
Услуги такого сотрудника обойдутся в сумму от 12 000 за месяц работы. За меньшие деньги получится нанять только студента или специалиста на отдельный, несложный участок бухгалтерской работы.
При этом вам понадобится подготовить рабочее место, закупить оборудование, технику и платить за штатного сотрудника налоги. Минимальная сумма, в которую получается вложиться далеко не всегда меньше 25 000 рублей в месяц.
Комплексная бухгалтерия на аутсорсинге
У этого способа есть все преимущества, что и при найме штатного бухгалтера, но без необходимости нести ощутимые накладные расходы. В компании «Оптимал Бух» трудятся опытные специалисты с профильным образованием, которые много лет подряд успешно применяют профессиональные знания на практике.
В случае выбора полноценного, комплексного аутсорсинга мы продолжаем выполнять все ваши бухгалтерские задачи, но ответственность за результат не лежит на одном штатном специалисте. Поэтому у вас не возникнут проблемы, связанные с уходом такого человека в отпуск, декрет или на больничный.
Бухгалтера на аутсорсинге держат руку на пульсе изменений законодательства и знают как оптимизировать налоговую нагрузку вашего предприятия.
Передача бухгалтерии на аутсорсинге неизбежно ведет к экономии времени собственников и руководства компании. Удаленным специалистам не нужно платить зарплату, организовывать рабочие места, начислять налоги и покупать оборудование. Все эти расходы берет на себя подрядная организация, в нашем с вами случае компания «Оптимал Бух».
Какие услуги входят в комплексный бухгалтерский аутсорсинг на ОСНО в Москве
- Комплексная бухгалтерская работа с запуском, восстановлением учета, регулярными проверками и анализом поступающих данных и документов.
- Работа с первичной документацией всех видов по всем возможным направлениям.
- Закрытие всех вопросов по начислению заработной платы, включая выплаты по нетрудоспособности, надбавки, премии и прочее.
- Кадровый учет, поэтому штатного кадровика тоже нанимать необязательно и у вас получиться сэкономить еще и на этом. Мы возьмем на себя оформление, переводы и увольнение сотрудников. А также подготовку отчетов и другой кадровой документации.
- Комплексный налоговый учет — закроем все вопросы по начислению и перечислению обязательных платежей в бюджет. Поможем избежать санкций и дополнительных проверок со стороны госструктур.
- Подготовим и подадим всю обязательную отчетность с учетом организационно-правового статуса вашей компании. Корректно заполним бухгалтерский баланс, все необходимые приложения, сформируем и подадим отчетность во все фонды, с которыми взаимодействует ваша компания.
Конечно, мы не можем назвать полным этот список услуг. При необходимости эксперты «Оптимал Бух» также разработают учетную политику, организуют управление обязательствами, помогут сократить дебиторскую задолженность, а также окажут юридические услуги.
Если вам нужна консультация опытного бухгалтера или вы просто хотите задать вопрос, звоните по этому телефону: +7 960 612 97 17
Общая система налогообложения (ОСНО) – основной режим налогового учета российских компаний. Она не содержит ограничений на виды деятельности, размер прибыли, количество сотрудников. ОСНО присваивается компании по умолчанию, в момент регистрации – если бизнесмен не написал заявление о переходе на спецрежим.
Плательщики на ОСН:
- перечисляют в бюджет большинство налогов: налог на прибыль, налог на имущество, НДС и сдают по ним декларации;
- используют максимальное количество счетов из Плана счетов с субсчетами и аналитикой;
- платят налог на прибыль по повышенной ставке 20%;
- сдают полный состав бухгалтерской, статистической и налоговой отчетности – всего 12 форм. Каждая из них предоставляется в инстанцию в свой срок, за нарушение которого предусмотрены штрафы.
Рассчитывать налоги, заполнять декларации на ОСНО и соблюдать сроки без грамотных бухгалтеров сложно. Для оплаты корректных сумм нужно вести внимательный учет доходов и расходов, правильно заполнять первичную документацию, составлять регистры. В документах не должно быть ошибок, помарок, несоответствий требованиям законодательства. Если бухучет на ОСНО ведется бухгалтерами без опыта, проверок контролирующих органов и санкций не избежать.
Ведение бухучета на ОСНО от «Оптимал бух»
Компания «Оптимал бух» оказывает услуги сопровождения бухгалтерского учета организаций на ОСНО в Москве, Санкт-Петербурге и других городах России. Специалисты знакомы с особенностями ведения бухгалтерии индивидуальных предпринимателей, предприятий различных форм собственности. Они досконально знают нюансы совмещения режима с ПСН, составления деклараций, первичных документов, отчетности.Требуется качественное сопровождение предприятия на ОСН? Обратитесь к менеджерам «Оптимал бух» и уточните объем документов. Мы возьмем на себя удаленное ведение бухучета компаний с любым количеством хозяйственных операций, основных фондов, сотрудников. Поддержка экспертов по ОСН в бухгалтерском учете обеспечит слаженную, бесперебойную работу отдела без ошибок и штрафов.
| Штатный бухгалтер | Аутсорсинг бухгалтерии от ОптималБух | |
|---|---|---|
| Стоимость услуг | 45 000 рублей в месяц (зарплата + налоги и взносы, Москва) | От 3 650 рублей в месяц |
| Аренда офиса | 5 000 рублей в месяц | 0 |
| Подписка на справочную систему «Система» | 42 000 рублей в год | 0 |
| Программное обеспечение (1С:ФРЕШ) | 33 816 рублей в год | 0 |
| Расходы на электронный документооборот | 4 900 рублей в год | 0 |
| Суммарные ежемесячные расходы | 56 726 рублей | От 3 650 рублей |
| Оплата больничных и отпусков | + | — |
| Аттестация и повышение квалификации | Добровольное, вероятнее всего за ваш счет | Ежеквартальный независимый аудит от 1С и постоянное обучение, вы за это не платите |
| Замена на время отсутствия | Помощник бухгалтера, если он есть | Бухгалтер аналогичной квалификации и специализации |
| Количество выполняемых задач | Зависит от загрузки. То, что не приоритетно в данный момент, отложит на потом | Не ограничено, так как в вашем распоряжении — команда бухгалтеров, которая может быть расширена при необходимости |
| Ответственность за ошибки | Можно лишить премии или уволить | Вы застрахованы на миллион рублей |
| Кто контролирует выполнение задач | Вы | Персональный бизнес-ассистент, услуги которого входят в стоимость, и программное обеспечение |
